雙柏縣2022年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年地方財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告

索引號：sbxczj -/2023-0228001 公文目錄：本級財(cái)政預(yù)決算成文日期：文章來源：文　　號：發(fā)文日期：2023年02月28日

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雙柏縣2022年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年地方財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告（書面）

———2023年1月30日在雙柏縣第十八屆人民代表大會

第三次會議上

雙柏縣財(cái)政局

各位代表：

受縣人民政府委托，現(xiàn)將雙柏縣2022年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年地方財(cái)政預(yù)算（草案）提請縣第十八屆人民代表大會第三次會議審議，并請縣政協(xié)委員及列席人員提出寶貴意見。

一、2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況

2022年的財(cái)稅工作在縣委、縣人民政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大及其常委會、縣政協(xié)和社會各界的有力監(jiān)督指導(dǎo)下，在全縣人民的共同努力下，以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)黨的十九大、十九大歷次會議精神、二十大精神和習(xí)近平總書記考察云南重要講話，堅(jiān)決落實(shí)“積極財(cái)政政策要提升效能，更加注重精準(zhǔn)、可持續(xù)”的要求，全力組織財(cái)政收入，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，強(qiáng)化重點(diǎn)支出保障，有效防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，穩(wěn)步推進(jìn)財(cái)政改革，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作、全面落實(shí)“六保”任務(wù)，兜牢兜實(shí)“三保”底線，財(cái)政可持續(xù)能力增強(qiáng)，財(cái)政預(yù)算執(zhí)行總體平穩(wěn)。

（一）2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況

1.一般公共預(yù)算執(zhí)行情況

1.1全年實(shí)現(xiàn)一般公共預(yù)算收入36,048萬元，比上年29,017萬元增收7,031萬元，增長24.2 %，為預(yù)算數(shù)30,468萬元的118.2%，為預(yù)算調(diào)整數(shù)36,000萬元的100%。其中：稅收收入完成17,497萬元，比上年22,706萬元減收5,209萬元，下降22.9%，為預(yù)算數(shù)23,837萬元的73.4 %；非稅收入完成18,551萬元，比上年6,311萬元增收12,240萬元，增長193.9%，為預(yù)算數(shù)6,631萬元的279.8%，非稅占比為51.5%（見附表1）。

1.2全年實(shí)現(xiàn)公共預(yù)算支出總計(jì)188,463萬元，比上年188,530萬元減支67萬元。其中：一般公共預(yù)算支出170,711萬元，完成預(yù)算數(shù)185,526萬元的92%(為調(diào)整預(yù)算數(shù)170,661萬元的100%)，同口徑與上年持平。其中：“三保”支出96,947萬元（工資支出63,884萬元、民生支出28,701萬元、運(yùn)轉(zhuǎn)支出4,362萬元）；專項(xiàng)上解支出5,265萬元(為調(diào)整預(yù)算數(shù)5300萬元的99.4%)；地方政府一般債券還本支出9,347萬元(為調(diào)整預(yù)算數(shù)9,347萬元的100%)（見附表2）。

1.3平衡情況：地方一般公共預(yù)算收入36,048萬元，返還性收入2,622萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入117,475萬元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入20,224萬元，上年結(jié)余（結(jié)轉(zhuǎn)）4,032萬元，地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸收入8,000萬元，調(diào)入資金0萬元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金62萬元，收入總計(jì)188,463萬元；一般公共預(yù)算支出170,711萬元，上解支出5,265萬元，年終結(jié)余（結(jié)轉(zhuǎn)）3,092萬元，地方政府一般債券還本支出9,347萬元，預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金48萬元，支出總計(jì)188,463萬元，收支平衡。

2.政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況

2.1地方政府性基金預(yù)算收入9,924萬元，為預(yù)算數(shù)28,000萬元的35.4%，與上年15,653萬元相比減收5,729萬元，下降36.6%。

2.2地方政府性基金支出35,343萬元（其中：專項(xiàng)債券收入安排的支出24,900萬元），為預(yù)算數(shù)24,377萬元的1.44倍 (為調(diào)整預(yù)算數(shù)35,071萬元的100%)，比上年同期63,595萬元減支28,252萬元，主要是專項(xiàng)債券收入安排的支出減少32,100萬元。

2.3平衡情況：地方政府性基金預(yù)算收入9,924萬元，上年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)877萬元，上級轉(zhuǎn)移支付收入1,176萬元，地方政府專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入29,120萬元，政府性基金預(yù)算收入總計(jì)41,097萬元；地方政府性基金支出35,343萬元，地方政府專項(xiàng)債券還本支出4,220萬元，調(diào)出基金0萬元，上解支出437萬元，年終結(jié)余1,097萬元，政府性基金預(yù)算支出總計(jì)41,097萬元，收支平衡（見附表3）。

3.國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況

3.1全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算收入9萬元（上年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)6萬元，上級補(bǔ)助收入3萬元。

3.2全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算支出9萬元。

3.3收支相抵，年終結(jié)余0萬元。（見附表4）

4.社會保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況

4.1全年社會保險(xiǎn)基金收入16,279萬元，比上年15,475萬元增收804萬元，增長5.2%。其中：社會保險(xiǎn)基金保險(xiǎn)費(fèi)收入10,979萬元，財(cái)政補(bǔ)貼收入4,633萬元，利息收入266萬元。

4.2全年社會保險(xiǎn)基金支出14,343萬元，較上年13,795萬元增加548萬元，增4 %。其中：社會保險(xiǎn)待遇支出14,330萬元，較上年增長3.9%。

4.3平衡情況：收支相抵，當(dāng)年收支結(jié)余1,936萬元，年終滾存結(jié)余22,480萬元（見附表5）。結(jié)余資金包括按政策屬個人賬戶的資金余額以及按規(guī)定夠下年度一定月份的支付數(shù)額基金。

5.其他事項(xiàng)說明

5.1預(yù)備費(fèi)使用情況。年初預(yù)算預(yù)備費(fèi)為1,860萬元，年終將平衡財(cái)政預(yù)算。

5.2關(guān)于地方政府債務(wù)情況。由于目前省財(cái)政尚未下達(dá)債務(wù)限額，待省級下達(dá)債務(wù)限額后我們將另行報(bào)告。

5.3以上均為快報(bào)數(shù)，待省州財(cái)政批復(fù)我縣2022年財(cái)政決算后，部分?jǐn)?shù)據(jù)會有所變化，屆時再向縣人大常委會報(bào)告變化情況。

二、2022年財(cái)政政策、措施及成效

縣財(cái)稅部門認(rèn)真貫徹中央、省、州、縣委、縣人民政府決策部署，以“穩(wěn)收支、保三保、防風(fēng)險(xiǎn)、守底線”為抓手，堅(jiān)決扛起穩(wěn)住經(jīng)濟(jì)大盤的政治責(zé)任，積極財(cái)政政策靠前發(fā)力。

（一）克難奮進(jìn)，財(cái)政工作積極有效。縣財(cái)稅部門緊緊圍繞縣委工作部署，咬定縣人民代表大會目標(biāo)，細(xì)化任務(wù)，壓實(shí)責(zé)任，擔(dān)當(dāng)作為，狠抓財(cái)政工作落實(shí)。一是超額完成財(cái)政收入目標(biāo)。在世界經(jīng)濟(jì)下行、疫情防控、減稅降費(fèi)、留抵退稅等諸多因素影響下，嚴(yán)格落實(shí)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行“五個主題”制度，加強(qiáng)稅源分析，強(qiáng)化征管措施，超額完成了年初預(yù)算收入目標(biāo)任務(wù)。全縣完成一般公共預(yù)算收入36,048萬元，超年初預(yù)算5,580萬元。二是向上爭資穩(wěn)中有增。緊盯政策動態(tài)，多渠道爭取上級資金支持，全縣共爭取上級一般公共預(yù)算轉(zhuǎn)移支付資金140,321萬元，扣除城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險(xiǎn)州級統(tǒng)籌因素后，與上年同比增長7,608萬元，增長5%；爭取新增專項(xiàng)債券兩批3個項(xiàng)目24,900萬元，有效彌補(bǔ)了縣域重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)資金短板。三是財(cái)政保障更加積極有效。堅(jiān)持有保有壓，集中財(cái)力保障重點(diǎn)支出。樹牢“過緊日子”思想，大力壓減一般性和非剛性支出，壓縮的經(jīng)費(fèi)用于支持鄉(xiāng)村振興銜接、穩(wěn)市場主體保就業(yè)等民生支出，用政府的“緊日子”換來人民和市場主體的“好日子”，財(cái)政保障重點(diǎn)更加積極有效。四是“三保”責(zé)任落實(shí)落細(xì)。堅(jiān)持統(tǒng)籌財(cái)力，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，嚴(yán)格落實(shí)支出保障順序，確保了人員工資按時發(fā)放、機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、個人民生足額保障。五是財(cái)政資金效益逐步提升。強(qiáng)化財(cái)政資金盤活，年內(nèi)盤活財(cái)政存量資金976.95萬元，統(tǒng)籌用于“三保”、重點(diǎn)領(lǐng)域和急需支出，資金使用效益不斷提升。六是直達(dá)資金動態(tài)監(jiān)控有力有效。強(qiáng)化直達(dá)資金管理，加快支付進(jìn)度，全年支出直達(dá)資金40,039萬元，切實(shí)發(fā)揮了直達(dá)資金快速直達(dá)，積極發(fā)揮紓困解難的關(guān)鍵作用。

（二）扛牢壓實(shí)政治責(zé)任，重大政策落實(shí)加力提效。縣財(cái)政部門牢固樹立“以政領(lǐng)財(cái)”理念，堅(jiān)定信心，強(qiáng)化制度機(jī)制建設(shè)，加大補(bǔ)短板、強(qiáng)弱項(xiàng)力度，財(cái)政政策落實(shí)加力提效。一是全力保障疫情防控資金。財(cái)政部門堅(jiān)決落實(shí)縣委縣政府疫情防控部署要求，強(qiáng)化庫款調(diào)度，開辟資金撥付“快速通道”和政府采購“綠色通道”，加強(qiáng)疫苗接種，堅(jiān)決履行守邊固防援助責(zé)任，多渠道籌集資金，落實(shí)一線人員保障，投入資金1,110萬元，為打贏疫情防控阻擊戰(zhàn)提供強(qiáng)力保障。二是持續(xù)打好碧水藍(lán)天凈土保衛(wèi)戰(zhàn)。著實(shí)扛起生態(tài)建設(shè)政治責(zé)任，深入踐行“綠水青山就是金山銀山”理念，緊扣打造全省生態(tài)文明建設(shè)先行示范區(qū)目標(biāo)，扛牢壓實(shí)財(cái)政支持生態(tài)環(huán)境保護(hù)政策落實(shí)，投入資金2,654萬元，扎實(shí)抓好環(huán)境污染整治，有效改善鄉(xiāng)村人居環(huán)境，解決了部分農(nóng)村“一水兩污”、生活垃圾處理等問題。三是全力支持鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略實(shí)施。深入實(shí)施鄉(xiāng)村振興“六個一”工程，推進(jìn)鞏固脫貧成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接，投入資金7,622萬元，全力鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果、產(chǎn)業(yè)培育、農(nóng)民增收工作，建設(shè)生態(tài)宜居美麗鄉(xiāng)村。四是堅(jiān)守政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)底線，重大風(fēng)險(xiǎn)有效防控。建立健全重大風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制，實(shí)時監(jiān)控政府債務(wù)，禁止違法違規(guī)融資擔(dān)保和變相舉債行為。壓實(shí)償債主體責(zé)任，多渠道籌措資金，積極化解存量債務(wù)。2022年化解債務(wù)2.05億元，償還債務(wù)利息0.45億元，政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)有效防范。完善防范和處置非法集資十大長效工作機(jī)制，開展P2P網(wǎng)貸機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)整治，督促借款企業(yè)歸還資金340.15萬元。五是糧食安全責(zé)任落實(shí)到位。切實(shí)貫徹“藏糧于地，藏糧于技”戰(zhàn)略，安排高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)資金2,030.99萬元，改造農(nóng)田2.16萬畝，打好種業(yè)翻身仗；安排實(shí)際種糧農(nóng)民地力補(bǔ)貼2,733.5萬元，惠及種糧農(nóng)民3.52萬戶，強(qiáng)化耕地地力保護(hù)提升；加強(qiáng)糧食安全體系建設(shè)，安排糧食儲備企業(yè)資金142萬元，確保糧食安全穩(wěn)定。

（三）堅(jiān)持和改善人民福祉，民生保障有力有效。縣財(cái)政部門始終堅(jiān)持以人民為中心的發(fā)展思想，將保障和改善民生放在優(yōu)先位置。2022年“國標(biāo)”“省標(biāo)”民生支出96,924萬元，占地方一般公共預(yù)算支出56.8 %。一是教育事業(yè)優(yōu)先發(fā)展政策全面落實(shí)。統(tǒng)籌安排教育支出29,560萬元，加強(qiáng)教育重鎮(zhèn)建設(shè)，嚴(yán)格落實(shí)學(xué)前教育發(fā)展、營養(yǎng)改善計(jì)劃、困難學(xué)生補(bǔ)助、免學(xué)費(fèi)、助學(xué)金、貧困家庭子女資助政策全覆蓋和鄉(xiāng)村教師支持計(jì)劃。二是公共衛(wèi)生服務(wù)體系保障有力。統(tǒng)籌整合中央預(yù)算內(nèi)和專項(xiàng)債券資金2.5億元，加強(qiáng)縣中醫(yī)院、保健院醫(yī)療基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，切實(shí)改善就醫(yī)條件；安排醫(yī)療保險(xiǎn)469萬元（縣級），兜牢城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)保障。三是切實(shí)筑牢社會保障底線。統(tǒng)籌安排社會保障和就業(yè)支出27,077萬元，切實(shí)兜牢養(yǎng)老、貧困、農(nóng)村危房保障底線，持續(xù)支持就業(yè)創(chuàng)業(yè)工程、職業(yè)技能提升行動工程和農(nóng)村勞動力培訓(xùn)。四是有效改善城鎮(zhèn)居民住房。統(tǒng)籌安排住房保障支出706.04萬元，實(shí)施老舊小區(qū)改造15個1.62萬平方米，切實(shí)落實(shí)城鎮(zhèn)居民住房問題。五是文化旅游融合發(fā)展。統(tǒng)籌安排公共文化事業(yè)支出469.92萬元，支持公共文體場館免費(fèi)低收費(fèi)開放，文物、非物質(zhì)文化遺產(chǎn)保護(hù)和加快景區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，提升旅游業(yè)發(fā)展。六是惠農(nóng)政策有效實(shí)施。統(tǒng)籌安排農(nóng)林水支出35,515萬元，同比增長31.8 %。切實(shí)保障農(nóng)田水利建設(shè)、耕地保護(hù)、農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)補(bǔ)貼，積極支持穩(wěn)糧增收，解決好“三農(nóng)”工作問題。七是“惠企利民”政策落實(shí)落細(xì)。全面貫徹落實(shí)組合式稅費(fèi)支持政策，全年減免稅收251,128萬元，扣除玉楚高速增值稅留抵退稅233,762萬元，減免地方稅收17,366萬元，減少地方財(cái)政自收收入8,936萬元；擴(kuò)大實(shí)施企業(yè)社保費(fèi)緩繳政策，減輕企業(yè)社保負(fù)擔(dān)。積極協(xié)調(diào)創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款貼息302.87萬元，貸免扶補(bǔ)貼息405.21萬元。

（四）開拓進(jìn)取，財(cái)稅改革穩(wěn)步推進(jìn)。縣財(cái)稅部門堅(jiān)定信心，銳意改革。一是強(qiáng)化“四本”預(yù)算統(tǒng)籌。持續(xù)加大“四本”預(yù)算統(tǒng)籌銜接力度，將政府性基金收入和國有資本經(jīng)營預(yù)算收入統(tǒng)籌調(diào)入一般公共預(yù)算，增強(qiáng)財(cái)政保障能力。二是國庫管理改革不斷完善。穩(wěn)步推進(jìn)國庫集中支付制度，全面推行財(cái)政一體化系統(tǒng)管理，不斷提升財(cái)政支出效能。統(tǒng)籌推進(jìn)政府采購管理改革，積極促進(jìn)和服務(wù)市場主體培育發(fā)展。三是財(cái)政預(yù)決算公開全覆蓋，質(zhì)量不斷提高。全縣財(cái)政預(yù)決算公開率達(dá)100%，建立公開、公正、透明的預(yù)決算管理制度，自覺接受社會監(jiān)督。四是預(yù)算績效管理持續(xù)推進(jìn)。績效目標(biāo)與預(yù)算資金同步申報(bào)、審核、批復(fù)、下達(dá)機(jī)制基本建立，績效管理范圍覆蓋所有預(yù)算單位和所有財(cái)政資金。財(cái)政扶貧資金、中央直達(dá)資金績效目標(biāo)填報(bào)率、自評率均達(dá)100%。2022年對4個重點(diǎn)項(xiàng)目2.81億元財(cái)政資金開展績效評價，績效評價結(jié)果應(yīng)用和信息公開逐一推開。

（五）強(qiáng)化監(jiān)督，財(cái)政管理水平不斷提升。縣財(cái)稅部門履職盡責(zé)，強(qiáng)化監(jiān)督，狠抓管理。一是財(cái)政監(jiān)督工作不斷加強(qiáng)。建立專項(xiàng)督查和日常監(jiān)管相結(jié)合的財(cái)政監(jiān)督機(jī)制，扎實(shí)開展財(cái)政資金安全、預(yù)決算公開、減稅降費(fèi)政策實(shí)施效果、財(cái)政存量資金督查和預(yù)算單位財(cái)務(wù)專項(xiàng)檢查，進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)政資金監(jiān)管，年內(nèi)開展督查檢查7場次，監(jiān)督糾正問題78個。二是政府采購和國有資產(chǎn)管理不斷規(guī)范。調(diào)整優(yōu)化政府采購審批流程和政府采購管理交易平臺管理，政府采購監(jiān)管效率不斷提高。積極推進(jìn)行政事業(yè)性資產(chǎn)配置標(biāo)準(zhǔn)化體系建設(shè)，規(guī)范資產(chǎn)管理，落實(shí)國有資產(chǎn)管理報(bào)告制度，資產(chǎn)管理水平和使用效益不斷提升。三是法治財(cái)政意識進(jìn)一步增強(qiáng)。堅(jiān)持把《中華人民共和國預(yù)算法》及實(shí)施條例作為財(cái)政管理的行為準(zhǔn)則，不斷增強(qiáng)預(yù)算的法定性和約束力。嚴(yán)格執(zhí)行人大各項(xiàng)決議、決定和審議意見，主動接受人大及其常委會的法律監(jiān)督、工作監(jiān)督和政協(xié)民主監(jiān)督，認(rèn)真辦理人大代表、政協(xié)委員建議案。

各位代表，回顧一年來的財(cái)政工作，雖然取得了一些成績，但在充分肯定成績的同時，我們也清醒地認(rèn)識到，從當(dāng)前和今后一段時期看，全縣財(cái)政工作面臨著不少挑戰(zhàn)和困難，“財(cái)政收入增長難、財(cái)政支出保障難、財(cái)政預(yù)算平衡難及債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控難”仍然是當(dāng)前財(cái)政面臨的主要問題，“財(cái)政運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)政三保風(fēng)險(xiǎn)、政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)”三大風(fēng)險(xiǎn)挑戰(zhàn)日趨嚴(yán)峻。我們要高度重視這些問題，并采取積極有效的措施認(rèn)真加以解決。

三、2023年財(cái)政預(yù)算草案

2023年是全面貫徹落實(shí)黨的二十大精神的開局之年。財(cái)政工作的指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面學(xué)習(xí)貫徹黨的二十大精神及中央、省、州經(jīng)濟(jì)工作會議精神，認(rèn)真落實(shí)省、州、縣委全會工作部署和要求，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，完整、準(zhǔn)確、全面貫徹新發(fā)展理念，繼續(xù)實(shí)施積極的財(cái)政政策和穩(wěn)健的貨幣政策。嚴(yán)格按照縣委“3815”發(fā)展目標(biāo)，厚植財(cái)源，強(qiáng)化收入征管，硬化預(yù)算約束，做強(qiáng)做大“財(cái)政蛋糕”，切實(shí)兜牢兜實(shí)民生底線，有效防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)質(zhì)的有效提升和量的合理增長，為全面建設(shè)社會主義現(xiàn)代化國家開好局起好步提供有力支持。建議2023年全縣地方一般公共預(yù)算收入增長5%；地方一般公共預(yù)算支出增長3%。

（一）一般公共預(yù)算

1.一般公共預(yù)算收入安排37,800萬元，較上年36,048萬元增加1,752萬元，增長5%。其中：稅收收入23,000萬元，較上年增收5,503萬元，增長31.5%；非稅收入14,800萬元，較上年減收3,751萬元，下降20.2%。非稅收入占比39.2%（見附表6）。

2.一般公共預(yù)算財(cái)政總支出186,875萬元，較上年188,463萬元減少1,588萬元，下降0.8%。其中：一般公共預(yù)算支出安排175,780萬元，比上年完成數(shù)170,711萬元增加5,069萬元，增長3%。2023年，雙柏縣嚴(yán)格按照“三保”優(yōu)先的順序，按照國標(biāo)、省標(biāo)范圍和標(biāo)準(zhǔn)足額安排“三保”預(yù)算。2023年“三保”預(yù)算安排92,589萬元，其中：保工資支出64,517萬元、保運(yùn)轉(zhuǎn)支出2,208萬元、保基本民生支出25,864萬元。剔除上級轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助安排的基本民生支出19,086萬元，縣本級財(cái)力安排的“三保”支出為73,503萬元，“三保”支出應(yīng)保盡保，不留缺口。按資金支出類別劃分：本級預(yù)算支出安排107,419萬元(其中：基本支出66,725萬元，個人民生支出26,399萬元，民生項(xiàng)目支出7,295)；上級專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付66,601萬元；預(yù)備費(fèi)1,760萬元；債券轉(zhuǎn)貸支出5,795萬元；上解支出5,300萬元（見附表7）。

3.平衡情況：一般公共預(yù)算收入37,800萬元，返還性收入2，622萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入107,205萬元，上級專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付19,813萬元，調(diào)入資金10,500萬元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金48萬元，上年結(jié)余（結(jié)轉(zhuǎn)）3,092萬元，地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸收入5,795萬元，收入總計(jì)186,875萬元。本級支出預(yù)算安排175,780萬元，上解支出5,300萬元，地方政府一般債券還本支出5,795萬元，支出總計(jì)186,875萬元，收支平衡。

（二）政府性基金預(yù)算

1.地方政府性基金預(yù)算收入安排21,330萬元，比上年完成數(shù) 9,924萬元增加11,406萬元，增長114.9%，政府性基金補(bǔ)助收入1,200萬元，地方政府專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入3,573萬元，上年結(jié)余收入1,097萬元，政府性基金收入總計(jì)27,200萬元。

2.地方政府性基金預(yù)算支出安排13,067萬元，較上年下降63%；政府性基金上解支出560萬元，調(diào)出資金10,000萬元，地方政府專項(xiàng)債務(wù)還本支出3,573萬元，政府性基金支出總計(jì)27,200萬元。

3.平衡情況：政府性基金預(yù)算收入21,330萬元，政府性基金補(bǔ)助收入1,200萬元，地方政府專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入3,573萬元，上年結(jié)余收入1,097萬元，政府性基金收入總計(jì)27,200萬元；地方政府性基金預(yù)算支出安排13,067萬元，政府性基金上解支出560萬元，調(diào)出資金10,000萬元，地方政府專項(xiàng)債務(wù)還本支出3,573萬元，支出總計(jì)27,200萬元，收支平衡。（見附表8）。

（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算

國有資本經(jīng)營預(yù)算收入安排505萬元，其中：國有資本經(jīng)營預(yù)算收入500萬元，上級補(bǔ)助收入5萬元，上年結(jié)余0萬元；全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算支出505萬元，其中：國有資本經(jīng)營預(yù)算支出5萬元，調(diào)出資金500萬元。收支相抵平衡。（見附表9）

（四）社會保險(xiǎn)基金預(yù)算

1.全縣社會保險(xiǎn)基金預(yù)算收入18,806萬元，增長15.5%。其中：社會保險(xiǎn)基金保險(xiǎn)費(fèi)收入13,075萬元，財(cái)政補(bǔ)貼收入5,001萬元，利息收入83萬元，委托投資收益270萬元，轉(zhuǎn)移收入366萬元，其他收入11萬元。

2.全縣社會保險(xiǎn)基金支出15,571萬元，增長8.6%。其中：社會保險(xiǎn)待遇支出15,514萬元，轉(zhuǎn)移支出57萬元。

3.平衡情況：收支相抵，當(dāng)年收支結(jié)余3,234萬元，年終滾存結(jié)余額25,714萬元（見附表10）。

四、2023年財(cái)政工作重點(diǎn)及工作措施

2023年，縣財(cái)稅部門將按照人民代表大會確定的經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展目標(biāo)，充分發(fā)揮財(cái)政職能作用，著力抓好六個方面工作：

（一）著力加強(qiáng)財(cái)政干部隊(duì)伍政治建設(shè)。一是堅(jiān)持政治自覺。把深入學(xué)習(xí)貫徹黨的二十大精神作為當(dāng)前和今后一個時期最重要的政治任務(wù)和政治責(zé)任，全面貫徹習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想，積極主動適應(yīng)新時代財(cái)政工作發(fā)展要求，牢固樹立“財(cái)”服務(wù)于“政”意識，堅(jiān)持以黨的政治建設(shè)為統(tǒng)領(lǐng)，嚴(yán)明黨的政治紀(jì)律和政治規(guī)矩，把忠誠擁護(hù)“兩個確立”，堅(jiān)決做到“兩個維護(hù)”作為首要政治紀(jì)律，讓“四個意識”樹得更牢、“四個自信”更加堅(jiān)定、“兩個維護(hù)”更加自覺。二是著力鍛造強(qiáng)有力財(cái)政基層干部隊(duì)伍。要堅(jiān)持解決財(cái)政干部隊(duì)伍人少事多，老齡化問題，加強(qiáng)干部隊(duì)伍學(xué)習(xí)教育培訓(xùn)，不斷提升隊(duì)伍素質(zhì)和技能，持之以恒正風(fēng)肅紀(jì)，努力營造風(fēng)清氣正的干事創(chuàng)業(yè)環(huán)境，全面建設(shè)高素質(zhì)專業(yè)化財(cái)政干部隊(duì)伍，不斷強(qiáng)化財(cái)政基層組織建設(shè)工作。

（二）著力壯大地方財(cái)政實(shí)力。一是厚植財(cái)源。要落實(shí)更加積極有為的財(cái)政政策，堅(jiān)持穩(wěn)定糧食生產(chǎn)，力促煙葉生產(chǎn)提質(zhì)增效，帶動特色農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈延伸發(fā)展；持續(xù)支持“四大重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)”發(fā)展壯大，全力以赴調(diào)結(jié)構(gòu)、補(bǔ)鏈條，強(qiáng)基礎(chǔ)，培強(qiáng)龍頭企業(yè)引領(lǐng)作用，著力構(gòu)建現(xiàn)代產(chǎn)業(yè)體系。二是強(qiáng)化收入征管，嚴(yán)格依法治稅。嚴(yán)堵稅收“跑、冒、滴、漏”，加強(qiáng)非稅收入征管改革，統(tǒng)籌謀劃“土地指標(biāo)流轉(zhuǎn)”、國有資源（資產(chǎn)）有償使用、資產(chǎn)處置、土地出讓等重點(diǎn)項(xiàng)目、重點(diǎn)收入征管，應(yīng)收盡收，做大地方財(cái)政收入“蛋糕”。三是多措并舉抓爭取。樹牢“抓爭取也是抓收入”的理念，緊盯政策導(dǎo)向，加強(qiáng)項(xiàng)目庫建設(shè)，加大項(xiàng)目謀劃包裝力度，積極爭取2023年中央預(yù)算內(nèi)和地方專項(xiàng)債券資金支持，促進(jìn)項(xiàng)目投資拉動經(jīng)濟(jì)增長；統(tǒng)籌謀劃全縣高質(zhì)量發(fā)展，積極爭取高質(zhì)量發(fā)展獎補(bǔ)、均衡性轉(zhuǎn)移支付、重點(diǎn)生態(tài)功能區(qū)補(bǔ)助等一般性轉(zhuǎn)移支付資金支持，努力壯大地方財(cái)政實(shí)力。四是持續(xù)抓好重大政策落實(shí)。要持續(xù)落實(shí)優(yōu)化減稅降費(fèi)政策，優(yōu)化營商環(huán)境上出“實(shí)”招、“硬”措施，助力企業(yè)降本增效，提升競爭力，激發(fā)活力、促穩(wěn)增收。

（三）著力堅(jiān)守“三保”底線。發(fā)揮政府保基本、兜底線作用和市場供給靈活性優(yōu)勢，綜合施策，全力保障基本民生。一是持續(xù)優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，堅(jiān)決兜牢“三保”底線。以“保基本、促發(fā)展、防風(fēng)險(xiǎn)”為主線，以兜牢兜實(shí)“三保”底線為基本點(diǎn)，堅(jiān)持“三保”預(yù)算編制、執(zhí)行和庫款保障第一順序原則，嚴(yán)格落實(shí)“三保”責(zé)任；二是強(qiáng)化民生保障，增強(qiáng)人民福祉。全力保障就業(yè)、社保、教育、醫(yī)療等領(lǐng)域政策落實(shí)，完善基本公共服務(wù)體系，促進(jìn)文化體育事業(yè)發(fā)展，努力增強(qiáng)人民福祉。三是落實(shí)農(nóng)業(yè)提質(zhì)增效，堅(jiān)決保障國家糧食安全。四是堅(jiān)決樹牢過“緊日子”思想。進(jìn)一步壓減非必要、非重點(diǎn)一般性支出，嚴(yán)格預(yù)算約束，繼續(xù)加大存量資金盤活力度，優(yōu)先統(tǒng)籌用于保障民生。

（四）著力支持保障重點(diǎn)。一是認(rèn)真貫徹落實(shí)縣委、縣人民政府重大決策部署，打好財(cái)稅政策“組合拳”，科學(xué)統(tǒng)籌財(cái)力，著力打造“生態(tài)文明建設(shè)示范區(qū)、民族團(tuán)結(jié)進(jìn)步示范縣、綠色發(fā)展特色縣”，扎實(shí)推進(jìn)“綠色工業(yè)強(qiáng)縣、生態(tài)旅游強(qiáng)縣、特色文化強(qiáng)縣、生態(tài)農(nóng)業(yè)強(qiáng)縣、基礎(chǔ)建設(shè)強(qiáng)縣”建設(shè)，把中藥材產(chǎn)業(yè)建設(shè)成為“一縣一業(yè)”特色產(chǎn)業(yè)。二是加大涉農(nóng)資金整合力度，全力支持鄉(xiāng)村振興銜接、污染防治、疫情管控、糧食安全、重大民生等重點(diǎn)支出，全力推進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會高質(zhì)量發(fā)展。

（五）著力推進(jìn)財(cái)政規(guī)范化管理改革。要繼續(xù)深化財(cái)稅體制改革，積極應(yīng)對財(cái)政運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)，著力提升財(cái)政管理科學(xué)化、規(guī)范化水平。一是繼續(xù)深化預(yù)算管理制度改革，嚴(yán)格預(yù)算約束。認(rèn)真貫徹落實(shí)《中華人民共和國預(yù)算法》及《預(yù)算法實(shí)施條例》，積極推進(jìn)財(cái)政資金和單位資金統(tǒng)籌改革，加強(qiáng)全口徑預(yù)算，將財(cái)政撥款收支、事業(yè)收支、事業(yè)單位經(jīng)營收支和其他收支全部列入部門預(yù)算統(tǒng)一編制、管理，加大上年結(jié)轉(zhuǎn)資金和當(dāng)年預(yù)算的統(tǒng)籌力度。除疫情防控、應(yīng)急救災(zāi)外，嚴(yán)控預(yù)算追加事項(xiàng)，執(zhí)行中不得自行出臺增支政策，確需新增支出的，通過部門預(yù)算現(xiàn)有資金調(diào)劑解決。二是積極穩(wěn)妥推進(jìn)預(yù)算管理制度改革。加快推進(jìn)預(yù)算管理一體化系統(tǒng)建設(shè)，實(shí)現(xiàn)預(yù)算單位一體化全覆蓋，切實(shí)提高財(cái)政規(guī)范化管理水平。強(qiáng)化財(cái)政直達(dá)資金動態(tài)監(jiān)管，強(qiáng)化預(yù)警信息處理。三是繼續(xù)推行預(yù)算績效管理改革。按照“全方位、全過程、全覆蓋”預(yù)算績效管理要求，開展新增項(xiàng)目事前績效及財(cái)政承受能力評估，優(yōu)化績效目標(biāo)設(shè)置，強(qiáng)化績效運(yùn)行監(jiān)控，加強(qiáng)評價結(jié)果應(yīng)用，全面提升預(yù)算績效管理水平。繼續(xù)堅(jiān)持預(yù)決算公開制度，全面提高預(yù)算管理透明度，接受社會民主監(jiān)督。四是加大國有資產(chǎn)監(jiān)管力度，確保國有資產(chǎn)保值增值，嚴(yán)格落實(shí)國有資產(chǎn)監(jiān)管報(bào)告制度。五是加大財(cái)政監(jiān)管力度。繼續(xù)加強(qiáng)對預(yù)算執(zhí)行、國家重大政策落實(shí)、重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)、預(yù)決算信息公開等方面的監(jiān)督，加強(qiáng)財(cái)經(jīng)秩序整治。落實(shí)預(yù)算單位資金使用主體責(zé)任，持續(xù)對預(yù)算單位財(cái)務(wù)管理、政府采購、國有資產(chǎn)等監(jiān)督檢查，加強(qiáng)行政事業(yè)單位內(nèi)控制度建設(shè)，著力提高財(cái)政資金管理水平和資金使用效益。

（六）著力防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)。強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)意識，把兜牢縣級“三保”底線和政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)底線作為財(cái)政工作的硬任務(wù)，確保財(cái)政運(yùn)行安全和經(jīng)濟(jì)社會可持續(xù)發(fā)展。一是要堅(jiān)持目標(biāo)導(dǎo)向，扎緊制度籬笆，嚴(yán)格落實(shí)“三個強(qiáng)制”工作要求，進(jìn)一步完善政府債務(wù)和隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評估預(yù)警機(jī)制，做好分級響應(yīng)和應(yīng)急處置，嚴(yán)格控制新增債務(wù)。二是要嚴(yán)格執(zhí)行政府債務(wù)限額管理和預(yù)算管理制度，進(jìn)一步壓實(shí)債務(wù)防控“四個責(zé)任”，嚴(yán)格控制限額內(nèi)政府債務(wù)，堅(jiān)決遏制新增隱性債務(wù)。三是要堅(jiān)持守土有責(zé)，擰緊責(zé)任螺絲，拓寬籌資渠道，提前謀劃，分解壓實(shí)債務(wù)償還責(zé)任，采取預(yù)算安排、爭取再融資債券、融資平臺自籌、協(xié)調(diào)金融機(jī)構(gòu)置換、展期等多種方式籌措資金，落實(shí)債務(wù)化解計(jì)劃，及時足額還本付息，牢牢守住不發(fā)生區(qū)域性系統(tǒng)性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，抓實(shí)政府債務(wù)化解工作。四是完善政府債務(wù)常態(tài)化監(jiān)測和風(fēng)險(xiǎn)評估預(yù)警機(jī)制，健全各級政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)等級評定制度，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)評估預(yù)警結(jié)果應(yīng)用，規(guī)范隱性債務(wù)數(shù)據(jù)變動程序和報(bào)備手續(xù)。

各位代表，做好2023年全縣財(cái)政工作任務(wù)艱巨、使命光榮。我們將以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，自覺接受縣人大、縣政協(xié)和社會各界的監(jiān)督，嚴(yán)格按照本次大會決議和要求，創(chuàng)新財(cái)政工作思路，堅(jiān)定信心，真抓實(shí)干，努力完成各項(xiàng)工作目標(biāo)任務(wù)。

以上報(bào)告，請予審議。